荆城政园字[2009]76号

荆州市城市市政园林管理局

关于开展财务检查的通知

局属各单位：

为加强财务计划管理，强化对资金使用情况和效益的监管，维护资产的安全和完整，经局行政办公会研究，决定对局属各单位进行一次财务检查。现将有关事项通知如下：

一、检查时间：12月上旬。

二、检查范围：

（一）2009年度单位收支执行情况，包括各项事业收入、经营收入、拨入专款、基本支出、项目支出和经营支出等。

（二）固定资产明细账、台账的建立及记录情况。

      三、检查内容：

        （一）是否严格按照预算执行财务收支，有无随意扩大开支范围、提高开支标准等超预算开支的问题。

（二）各单位的资产帐、卡、物是否相符；是否制定本单位的资产管理制度，资产管理岗位责任是否落实。

        （三）是否严格按照政府采购的规定实行资产购置，有无未经批准的采购行为，国有资产的增加和处置是否符合国家的有关规定。

（四）有无其他违反财经纪律和财经政策的行为。

        四、检查方式：

    由局计财科、法规监察科牵头，从基层单位抽调财会人员组成两个检查组，到各单位听取汇报、查看财务资料、抽查经营活动状况。请各单位接通知后，认真准备下列资料：

（一）2009年度单位财务收支情况自查报告；

（二）2009年度会计凭证、帐簿、会计报表等有关资料；

（三）单位经营租赁以及承包合同；

（四）其他相关资料

二〇〇九年十一月十二日